Duración: 5 horas
NUEVO CFDI VERSIÓN 3.3 Y COMPLEMENTO PARA PAGOS
(Actualizado con la 2ª Modificación a la RMF 2017)
OBJETIVO:
Que el participante conozca todo el marco técnico, fiscal, administrativo y operacional relacionado a la emisión del nuevo CFDI versión 3.3 a partir de julio 2017, de tal forma que pueda afrontar satisfactoriamente el cambio, transición e implementación en el cumplimiento de esta obligación fiscal de emisión de comprobantes.
DIRIGIDO A:
Contadores, fiscalistas, encargados de recursos humanos, cuentas por cobrar, cuentas por pagar, inventarios, representantes sindicales, representantes patronales y en general a todo aquél interesado en el tema.
TEMARIO:
I. CFDI COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
1. Antecedentes y evolución de comprobantes fiscales
2. ¿Qué quiere la autoridad con el cambio?
3. Tipos de CFDI
4. Nuevos CFDI exclusivos de Nómina y de Pago
5. Esquema de Generación de un CFDI
6. Requisitos, estructura, complementos y addendas
7. Entrada en vigor de la nueva versión, prorroga al 1º diciembre 2017
8. Cancelación de comprobantes fiscales para 2018
9. Reglas 2.7.1.32 y 2.7.1.35 de la 2ª modificación a la RMF 2017: Reglas específicas de operaciones de crédito y de contado.
10. Multas por emitir comprobantes erróneos
II. Guía para elaborar el CFDI conforme al anexo 20.
III. Comparativa de la versión 3.2 y 3.3., comparativa de anexo 20 publicado en la página del SAT en diciembre 2016 con el anexo publicado en julio 2017.
IV. Datos nuevos para el CFDI y datos que se eliminan.
V. Análisis del CFDI así como los catálogos, perspectiva fiscal y de sistemas:
1. Información del nodo Comprobante
2. Información del nodo CFDIRelacionados
3. Información del nodo Emisor
4. Información del nodo Receptor
5. Información de cada nodo Concepto
6. Información de cada nodo Impuestos:Retencion
7. Información del nodo Impuestos.
8. Información de cada nodo Traslado
9. Información del nodo Impuestos.
10. El nodo o nodos adicionales <Complemento>
11. El nodo Timbre Fiscal Digital del SAT
12. Información del nodo Complemento de acuerdo con lo expresado en el Rubro III.D.c.
13. Validaciones adicionales por el PAC
VI. IMPLICACIONES DE LOS CAMBIOS: ADMINISTRATIVAS, DE PROCESO, OPERACIONALES, LEGALES, FISCALES Y DE SISTEMAS.
a. Catálogo de claves productos y servicios
b. Catálogo de claves de unidad
c. Productos y Servicios por tasas de IVA y IEPS
d. Domicilios opcionales
e. Prohibición de números negativos
VII. EJEMPLO DE GENERACIÓN DE UN CFDI 3.3
VIII. NUEVO COMPLEMENTO DEL CFDI PARA RECEPCIÓN DE PAGOS, reglas 2.7.1.32 y 2.7.1.35 de la 2ª modificación a la RMF 2017.
IX. Guía para elaborar el CFDI con complemento de recepción de pagos
X. Análisis del Complemento así como los catálogos, perspectiva fiscal y de sistemas:
1. Información del Nodo pago10.Pagos
2. Información del Nodo pago10.Pago
3. Información del Nodo pago10.DoctoRelacionado
4. Información de cada nodo pago10.Impuestos:Retencion.
5. Información del nodo pago10.Impuestos.
6. Información de cada nodo pago10.Traslado.
7. Información del nodo pago10.Impuestos.
XI. CONSECUENCIAS DE NO TENER LOS CFDI CON EL COMPLEMENTO DE PAGOS
XII. FUTURO DEL COMPLEMENTO PARA RECEPCIÓN DE PAGOS
XIII. EJEMPLO DE GENERACIÓN DE UN CFDI 3.3 DE PAGOS CON COMPLEMENTO DE PAGOS
XIV. REFLEXIONES, CONSIDERACIONES, RECOMENDACIONES Y CONCLUSIONES.
